自分たちを神として、人類の抹殺を行おうとする集団カムイ。その女幹部で海の魔女であるスキュラは、自分たちに敵対する美獣戦隊ワイルドレンジャーの抹殺を計画する。そして最初に女子校生の豹堂美佐が変身するイエローパンサーをターゲットにする。スキュラは美佐の友人を拉致し、一人呼びだして、海の底にある異次元世界・海魔界に引きずり込むことに成功する。孤立無援の状態で、一人変身して戦うイエローパンサーだが、イエローの力を弱らせ、スキュラの力を倍増させる海魔界では勝てるはずもなく囚われの身となってしまう。海の生物の力を使った技を使った拷問に耐えるイエローに、スキュラはさらなる苦しみを与えるために魔術によって股間に男性器を生やす。新たに作られた急所を苦痛と快楽で責められて、イエローパンサーは最後に落ちてしまう。

人妻熟女がふたなり化、知らぬは亭主ばかりなり。男性経験は豊富でも突然生えてきたムスコは未経験。生まれて初めて味わう凄まじい射精の快感に恍惚。金蹴りされて金玉痛に悶絶。同性とのSEXに右往左往。欲求不満の淫乱人妻がゼロから始めるふたなり性活。クライマックスはふたなり化した熟女同士のびんびん射精バトル！

男が登場しないものだけをADが撮り溜めました！自分の乳首を舐めながらオナニーする女たち、そしてパイズリとふたなりレズ。それぞれ強い性癖を持った女達が己の欲望のままに快楽を貪る。すべて撮り下ろしです。